BROKERTAX

Beurstaks op SWRD, de SPDR MSCI World UCITS ETF

Door Stein Van Stichel Gepubliceerd 11/08/2026 Inhoudelijk nagekeken 11/08/2026

SWRD is de SPDR MSCI World UCITS ETF, die State Street op zijn eigen fiche intussen State Street SPDR MSCI World UCITS ETF (Acc) noemt. Eén Ierse kapitalisatieklasse, één ISIN, en zes noteringen: SPPW op de Deutsche Börse, SWRD op Borsa Italiana, op Euronext Amsterdam, op de London Stock Exchange in dollar en op SIX, en SWLD op de London Stock Exchange in pond. Voor de beurstaks maakt die beurs niets uit. Wat wel uitmaakt: het compartiment is in België niet ingeschreven, en daardoor blijft het tarief op 0,12 %.

Officiële fondsnaam
SPDR MSCI World UCITS ETF
Ticker
SWRD
ISIN
IE00BFY0GT14
Domicilie
Ierland
Aandelenklasse
Kapitaliserend
Geregistreerd bij de FSMA
Nee
Beurstaks bij aankoop
0,12 %
Beurstaks bij verkoop
0,12 %
Plafond per verrichting
€ 1.300
Beurstaks op € 1.000
€ 1,20
Beurstaks op € 10.000
€ 12,00
Beurstaks op € 100.000
€ 120,00
Zekerheidsniveau
Vastgesteld: alle drie de feiten zijn gedocumenteerd.
Bronversie en controledatum
FSMA - Lijst van de compartimenten van de openbare ICB's naar buitenlands recht, toestand 07-08-2026, toestand 2026-08-09

Waarom dit tarief geldt

Het domicilie is Ierland, dus de Europese Economische Ruimte, en daarmee is 0,35 % uitgesloten. De klasse kapitaliseert, dus 1,32 % ligt op tafel. Dat tarief is echter voorbehouden aan kapitalisatieaandelen van een fonds dat hier een openbaar aanbod mag doen, en dat aanbod bestaat voor dit compartiment niet. Blijft over: 1,20 per duizend, ofwel 0,12 %, met een plafond van 1.300 euro per verrichting. Bij een fonds dat vaak in grote lijnen wordt opgebouwd, is dat verschil geen detail. Op een order van 100.000 euro is de taks 120 euro; hetzelfde order aan 1,32 % zou 1.320 euro kosten, en pas ver daarboven zou het plafond van 4.000 euro beginnen te knijpen.

Waarop de conclusie rust

Kapitaliseert of keert uit

De productfiche van State Street voor IE00BFY0GT14, toestand 10 augustus 2026, zet Income Treatment op Accumulation en laat Distribution Frequency leeg. Dezelfde fiche geeft Domicile Ireland en USD als munt van de klasse. Er bestaat geen uitkerende tegenhanger onder deze ISIN: SPPW, SWRD en SWLD zijn beurssymbolen voor precies dezelfde aandelen van dezelfde klasse, in een andere handelsmunt of op een andere markt.

Registratie in België

De uitgever is hier explicieter dan de meeste. Dezelfde productfiche heeft een rubriek Countries of Registration, en die noemt zeventien landen: Oostenrijk, Tsjechië, Denemarken, Finland, Frankrijk, Duitsland, Ierland, Italië, Luxemburg, Nederland, Noorwegen, Polen, Slovakije, Spanje, Zweden, Zwitserland en het Verenigd Koninkrijk. België ontbreekt. Zo'n landenlijst blijft niettemin een document van de uitgever, en volstaat op zich niet om een registratie vast te stellen, dus wij hebben het compartiment ook zelf in de lijst van de FSMA gezocht. In de lijst van de compartimenten van de openbare instellingen voor collectieve belegging naar buitenlands recht, toestand 7 augustus 2026, staat geen enkele SPDR-paraplu. De enige entiteiten van State Street op die lijst zijn State Street CCF, FSMA-nummer 04516, State Street Global Advisors Luxembourg Sicav, 01059, en State Street Liquidity, 00955. Geen enkele rij in het bestand draagt de naam SPDR, en geen van hun ingeschreven compartimenten is een ETF. De naam van dit fonds komt op de lijst dus niet voor, en dat is precies wat de landenlijst van de uitgever laat verwachten.

Wat uw broker mogelijk aanrekent

Bij SWRD zit de grootste kans op een verkeerd tarief in de ticker. Wie een tarieflijst per symbool bijhoudt, kan SWRD in Milaan, SWRD in Amsterdam en SWLD in Londen als drie producten behandelen, terwijl het één klasse met één ISIN is. Sorteer uw transactieoverzicht daarom op de ISIN en niet op het symbool dat uw broker toont. Interactive Brokers Ireland houdt niets in, zodat u zelf aangeeft en zelf de bewijslast draagt; een Belgische tussenpersoon houdt wel in, en rekent hij 1,32 % aan, vraag dan waarop de veronderstelde Belgische inschrijving steunt. Bewaar bij elke controle een gedateerde kopie van de FSMA-lijst en van de productfiche.

De huidige registerstatus bewijst niets over een oudere transactiedatum. Een fonds kan later ingeschreven of geschrapt zijn. Wie een transactie van vorig jaar verantwoordt, heeft de lijst nodig zoals ze toen was, en die publiceert de FSMA niet per datum. Bewaar daarom bij elke controle een gedateerde kopie.

Bronnen

Lees ook